Плюсы и минусы индивидуального инвестиционного счета иис

Содержание

Надежно ли это?

Открытие ИИС связано с инвестициями в фондовый рынок. Ценные бумаги обращающиеся на бирже имеют разную степень надежности.

Если говорить про акции — то можно не только ничего не заработать, а даже потерять. Поэтому проходим мимо.

Облигации — инструмент с фиксированной доходностью. Самые надежные среди облигаций — это ОФЗ. По обязательствам отвечает государство. Самый оптимальный вариант — это вложиться в государственные облигации на время действия ИИС.

Застрахованы ли счета, аналогично банковским вкладам? Что будет с моими деньгами в случае банкротства брокера.

Нет, не застрахованы. Здесь немного другая схема. Купленные инвестором активы хранятся не у брокера, а в депозитарии. Это раньше было, что все акции и другие ценные бумаги имели бумажную форму. Сейчас все данные по владельцам и обороту ценных бумаг хранятся в депозитарии (специальный сервер).

И даже если брокер внезапно закрылся — право владения акциями, облигациями будет доступно. Нужно только перейти к другому брокеру.

К слову сказать, ситуация с брокерами на российском рынке стабильная. Несколько лет назад были ужесточены требования к брокерам. И их количество сократилось в несколько раз. С рынка ушли всякие мелкие «шарашкины конторы» и остались только самые крупные и надежные.

Как получить налоговый вычет за взнос средств на ИИС

Как открыть индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)

Открыть счет достаточно просто. Основная задача – выбрать надежного биржевого брокера, который и предоставит возможность для проведения торговли. В качестве брокера может выступать банк или другая компания, имеющая соответствующую лицензию ЦБ.

В документе должно быть прописано, что финансовая организация имеет право «деятельности специализированного депозитария». Проверить подлинность лицензии можно по поиску компании на сайте Центробанка в списке:

  • брокеров;
  • доверительных управляющих;
  • депозитариев.

После проверки подлинности брокера необходимо тщательно изучить его условия:

  • комиссии за совершение торговых операций;
  • комиссии за пополнение и вывод средств;
  • минимальная сумма инвестирования;
  • удобные сервисы (мобильное приложение, демонстрационный счет и другие).

Следующий шаг – внимательно изучить договор с компанией. В нем должен быть пункт об открытии ИИС именно по государственной программе. Депозитарий подписывает договор лично (понадобится взять только паспорт) или через третье лицо (представитель, действующий на основании нотариально заверенной доверенности).

На последнем (техническом) этапе вкладчик создает личный кабинет, брокер предоставляет ему необходимую программу для совершения торговых операций на бирже. Одновременно с этим компания может открыть и торговый счет, что нормально. Здесь тоже можно продавать и покупать различные активы. Но вычет по этому счету получить невозможно, поскольку он не участвует в государственной программе.

Важные и самые главные особенности ИИС

  1. Минимальный срок действия, что дает право на налоговые льготы в течение 3 лет. В случае досрочного вывода денег со счета, налоговый вычет получить будет не возможно, а полученный нужно будет вернуть государству.
  2. Определяться с типом вычета можно все 3 года с момента открытия ИИС.
  3. Открыть ИИС может только гражданин и налоговый резидент России.
  4. Вносить на ИИС можно только рубли.
  5. Возможность переносить ИИС от одного брокера к другому.
  6. У одного человека может быть только один открытый ИИС. При закрытии ИИС, можно открыть его снова.
  7. Максимальная сумма, которую можно вносить на ИИС — 1 миллион рублей в год. Максимальная сумма, с которой можно получить вычет, — 400 тыс. рублей.
  8. Индивидуальные инвестиционные счета, не входят в систему страхования, в отличие от банковских вкладов.

Индивидуальный инвестиционный счет — где лучше открыть

Как правило, ИИС открывается у брокерских или управляющих компаний. Отношения между сторонами закрепляются:

  • соглашением на брокерское обслуживание — при выборе брокерской компании;
  • договором доверительного управления капиталом – при выборе управляющей компании.

К таким компаниям, которые в России наиболее популярны и считаются самыми надежными, относятся:

  • Открытие;
  • Финам;
  • КИТ Финанс;
  • БКС;
  • АТОН;
  • АЛОР.

Помимо брокерских и управляющих компаний, оказывать услуги по открытию ИИС стали и банки. К наиболее надежными из которых относятся ВТБ, Сбербанк, Газпромбанк, Тинькофф Банк, Банк Открытие.

Выбирая организацию для открытия ИИС, необходимо учитывать множество факторов, таких как расценки, порог входа, специальные предложения и т.д.

в любом случае, в независимости от того, что вы выберете, обязательно необходимо обратить внимание на надежность выбранной компании. к основным таким критериям относятся:

  • опыт работы на рынке;
  • положительные отзывы реальных инвесторов – идеальный вариант: о компании рассказали ваши друзья, родственники и знакомые;
  • прозрачность в финансовых операциях.

Куда можно вложить деньги?

Обычно средства с ИИС вкладывают в акции или облигации.

Что такое акции, знают даже те, кто практически не знаком с миром финансов. Мы не будет рассказывать о том, как работают такие вложения, отметим лишь, что при грамотном подходе они принесут гораздо больше прибыли, чем другие объекты инвестирования.

Облигации схожи с депозитом. Их относят к более консервативным инструментам для капиталовложений.

Обратите внимание!

По мнению многих финансистов, облигации должны присутствовать в любом финансовом портфеле.

Мы привели лишь самые распространенные финансовые инструменты, на практике их гораздо больше.

Самые популярные направление инвестирования с помощью ИИС

Налоговые льготы

Кодекс предусматривает два альтернативных типа льгот.

ИИС типа «А»

Налоговый вычет (13%) на средства, внесенные на ИИС в счет НДФЛ, удержанного по основному месту работы за год.

Как явствует из определения, обязательное условие для его получения — официальное трудоустройство и белая зарплата. Размер вычета рассчитывают на базе двух величин:

  • сумма внесенных на ИИС за год денег;
  • НДФЛ, удержанный за год.

Пример:

  1. В декабре 2017 года вы внесли 400 тыс. руб.
  2. Максимальный потенциальный вычет: 400 х 13% = 52 тыс. руб.
  3. Ваша официальная заработная плата до налогов в 2017 году — 20 тыс. руб. в месяц.
  4. НДФЛ 2017 — 31 200 руб.
  5. Фактический налог, который вы сможете предъявить к возмещению из бюджета — 31 200 руб.

Таким образом, чтобы использовать вычет в полном объеме, ваша заработная плата должна составлять не менее 33 333 руб. в месяц до уплаты налогов.

Внимание:

  1. Если вы решите закрыть счет и вывести средства в течение трех лет, то будьте готовы вернуть вычет, полученный вами ранее.
  2. При выборе льготы типа «А» сгенерированные на вашем счет финансовые доходы подлежат налогообложению, но только в случае закрытия счета.

Таким образом, ИИС типа «А» подходит осторожным или пассивным инвесторам, которые получают белую зарплату и выбирают консервативные или умеренные стратегии инвестирования и не ожидают сверхдоходов.

Как получить льготу типа «А»?

До 30 апреля года, следующего за истекшим, вы должны представить в налоговую инспекцию документы:

  1. Справки: 2-НДФЛ, 3-НДФЛ.
  2. Договор с управляющей компанией или брокером об управлении ИИС.
  3. Платежный или иной документ, свидетельствующий о внесении средств.
  4. Заявление о возврате НДФЛ.

Существует возможность дистанционной подачи документов на сайте ФНС и портале государственных услуг. На проверку документов законодательством отводится 3 месяца. После завершения проверки деньги будут перечислены на указанный вами при подаче заявления банковский счет в течение месяца. Таким образом, вся процедура займет 3–5 месяцев (с учетом времени на пересылку документов).

ИИС типа «Б»

Финансовые доходы от операций по счету не облагаются налогами как во время действия счета, так и в момент его закрытия.

То есть сгенерированные доходы в полном объему могут быть реинвестированы и выведены из бизнеса. Это принципиальное отличие от традиционного брокерского счета.

Единственный недостаток — в момент закрытия ИИС НДФЛ будет удержан в том случае, если вы закроете счет, не дожидаясь окончания трехлетнего периода. Иными словами, ставится ограничение на минимальный срок окупаемости.

ИИС типа «Б» применим для активных инвесторов, которые не выплачивают НДФЛ на регулярной основе и предпочитают самостоятельно действовать на финансовых рынках и рассчитывают на сверхдоходы.

Как получить льготу типа «Б»?

Фискальным агентом является финансовый посредник (брокер). Чтобы воспользоваться льготой при закрытии счета, вам следует посетить налоговую и затребовать справку о том, что вы ранее не использовали свое право на получение льготы, а также не заключали других договоров ИИС. После этого направляйтесь в офис брокера, отдайте справку и закройте ИИС. Не забудьте предоставить реквизиты вашего текущего банковского счета. Дальше посредник все сделает сам: рассчитает ваш доход от операций по ИИС и перечислит его на ваш текущий банковский счет в полном объеме. Удержание налога производиться не будет. Информация по ИИС будет передана в налоговую инспекцию.

Стоит ли открывать ИИС

Ответ на этот вопрос не так прост, как кажется. Индивидуальный инвестиционный счёт — это своего рода мультиварка, и результат будет зависеть от качества продуктов, которые вы в неё поместите. Нужна ли вам мультиварка? Да, если вы умеете готовить. Нет, если в вашем холодильнике повесилась мышь. Да, если вы знаете простой рецепт рагу и готовы подождать три года до готовности. Нет, если ужин уже через час. 

Вы можете купить мультиварку исключительно ради шикарного кэшбэка от государства, но без внятного плана рискуете получить головную боль вместо доходности. 

Предположим, что вы имеете общее представление о кулинарии и более-менее понимаете, что хотите приготовить (у вас есть цель). И теперь раздумываете, нужна ли вам мультиварка (то есть изучаете инструменты). Вот что вам стоит знать об ИИС для принятия решения:

1. Для открытия счёта нужно быть налоговым резидентом РФ, то есть находиться на территории России не менее 183 дней в году. Если вы, например, отдыхаете на Мальдивах больше шести месяцев в году, ИИС не откроют. А вот гражданином быть необязательно.

2. ИИС открывается минимум на 3 года. Отсчёт срока начинается с даты заключения договора, а не с момента пополнения. Поэтому если решили открыть счет — не тяните, внести деньги можно будет потом. Чем позже вы их внесёте, тем короче будет срок «заморозки» в активах на фондовом рынке.

3. ИИС идеален для «длинных» денег. Если же деньги могут скоро понадобиться, то лучше используйте депозит. Государство предоставляет налоговые льготы именно потому, что вы вкладываетесь надолго. Заберёте средства раньше — должны будете вернуть полученные вычеты и заплатить штраф. Некоторые брокеры позволяют выводить купоны и дивиденды на банковский счёт без закрытия ИИС, но эту возможность лучше выяснить заранее.

5. Максимальная сумма ежегодного взноса — 1 000 000 ₽. Сумма пополнения, с которой вы можете получить налоговый вычет по счету типа А, — 400 000 ₽. Максимум для ежегодного вычета — 52 000 ₽ (или 156 000 за три года). Вносить на ИИС можно только рубли.

6. Чтобы получить максимальный вычет, вы должны зарабатывать не меньше 400 000 ₽ в год, или 33 333 ₽ в месяц (так вы заплатите 52 000 ₽ налогов и сможете забрать их обратно). Если ваш официальный доход ниже, то и возможный налоговый вычет уменьшится пропорционально. 

7. Можно иметь только один ИИС и выбрать для него только один вид налоговой оптимизации — либо А, либо Б. Определяться сразу необязательно, можно сделать это к концу срока, взвесив все за и против. Но как только вы получите первый вычет, ИИС автоматически зафиксируется в типе А. 

8. Если вы уже получаете налоговый вычет (например, за покупку жилья или проценты по ипотеке), то вычет по ИИС за эти же периоды оформить уже не сможете, только если у вас высокая зарплата: государство не вернёт больше денег, чем вы ему отдали.

10. Ваши средства не будут застрахованы, как на банковском вкладе, но это не так страшно, как кажется. Можно выбирать консервативные инструменты на фондовом рынке, например ОФЗ. Если государство откажется платить по своим долгам, что маловероятно, то и Агентство по страхованию вкладов вряд ли сможет исполнить свои обязательства, так что риски сопоставимы. 

11. Доходность ИИС сильно зависит от того, какие активы вы приобретаете, в какие сроки и с какой периодичностью. Часто можно услышать о «дополнительной годовой доходности в 13% за счёт налоговых вычетов», но это актуально только для первого года использования ИИС. Если не инвестировать деньги, а просто хранить их на счёте и не пополнять, то среднегодовая доходность ко второму году составит 6,5% годовых, а к третьему — 4,3%. При инвестировании среднегодовая доходность тоже снижается, но остаётся приличной. Вооружитесь экселем и всё просчитайте, исходя из ваших личных сроков, целей и планов.

12. Вы можете вложиться в самые разные активы и ценные бумаги: приобрести акции, облигации и золото, ETF, ПИФы и бПИФы, структурные продукты и активы иностранных компаний, евробонды и валюту. Доступ к большинству инструментов вы получите через брокера на Московской бирже, к акциям некоторых иностранных компаний — только на Санкт-Петербургской. За доверительным управлением или специфическими ПИФами придётся обращаться в управляющую компанию. Ваши возможности ограничены инструментами, доступными на российском фондовом рынке, но их начинка может быть интернациональной. Так, можно купить ETF на акции иностранных компаний.

13. Наиболее популярное среди новичков на фондовом рынке наполнение ИИС — облигации федерального займа (ОФЗ). Они привлекают инвесторов предсказуемостью, низким риском, государственными гарантиями и, конечно, приятной скидкой — отсутствием налогообложения купонов, выплачиваемых дважды в год. 

Как получить налоговый вычет

Если вы выберете возврат 13%, то процедура получения денег следующая:

  1. По истечению отчетного периода (со следующего года после внесения на счет денежных средств) нужно обратиться в налоговую инспекцию по месту жительства. Предоставив пакет документов: договор на открытие ИИС, выписку по зачислению денег на ИИС (можно распечатать с личного кабинета банка), декларацию по форме 3-НДФЛ, справку о доходах 2-НДФЛ, заявление на возврат 13%.
  2. В течение 3 месяцев (максимальный срок) идет проверка декларации.
  3. После проверки еще 1 месяц дается на перевод средств на счет в банке.
  4. Получаем деньги и радуемся.

Информация об ИИС

Индивидуальный инвестиционный счёт — это такая система, с помощью которого владелец торгует ценными бумагами —акциями. Доход колеблется между 15-23%. Всё зависит от действий инвестора. А у обычного вклада только 8%.

Чтобы создать счёт, надо:

  1. Открыть ИИС. Для этого с собой нужно взять: Паспорт РФ, ИНН, копию реквизитов.
  2. Внести средства до 1 миллиона рублей.
  3. Держать деньги 3 года. Иначе не выйдет получить налоговый вычет.

Открыть дебет могут только лицензированные брокерские либо управляющие компании. Разница между ними заключается в том, что они сами выбирают сумму минимального депозита и комиссию. В остальном, существенных отличий между ними нет.

Главная особенность системы состоит — возможность оформить себе 13% компенсацию от ФНС. С ним повышается прибыль или гарантируется минимальная стабильная выручка.

Чтобы получить налоговый вычет, надо:

Собрать 6 документов:

  1. Справку о доходах за год 2-НДФЛ. Её можно взять на месте работы или сайте ФНС.
  2. Справку 3-НДФЛ. Взять её можно точно также.
  3. Договор с брокером.
  4. Квитанцию о зачислении средств.
  5. Заявление на получение налогового вычета.
  6. Реквизиты, куда перевести деньги.

Далее прийти в налоговую и заполнить документы.

Теперь о качествах ИСС.

Как открыть ИИС онлайн (дистанционно) и офлайн

Для открытия счета для инвестиций необходимо заключить договор с брокером. Процедура сходна с оформлением услуг по банковскому обслуживанию. От клиента требуется паспорт, идентификационный код и СНИЛС. Однако человек, который ни разу не сталкивался с биржевыми торгами, понятия не имеет, как открыть ИИС, где найти надежного брокера и не попасть в руки мошенников.

Чтобы уберечь собственные средства от недоброжелателей, нужно обращаться только к проверенным брокерским агентствам, список которых можно найти на сайте Московской фондовой биржи.

Большинство из них предоставляют возможность регистрации и оформления счета дистанционно, без личного присутствия в офисе.

Сколько можно открыть ИИС

По закону на 1 человека можно открыть только 1 инвестиционный счет. Однако при необходимости можно оформить вклады на родственников и друзей, которым больше 21 года. Счет открывается на их имя, а все средства вносятся клиентом самостоятельно. Заранее можно обсудить условия и размер благодарности за использование вклада.

Что можно купить на ИИС

Держатель вклада для инвестиций имеет право покупать на бирже следующие товары:

  • акции российских государственных и частных компаний;
  • долговые документы: облигации федерального займа, корпоративные и муниципальные ценные бумаги;
  • валюту (любую, которая продается и покупается на торгах);
  • ETF.

Можно ли вывести деньги досрочно

Досрочно закрыть вклад и забрать средства можно. Но тогда придется забыть о налоговом вычете, который останется у государства. Если же клиент уже получил льготу за предыдущие периоды, то ее придется вернуть и дополнительно оплатить пени в размере 8-9% выплаченной суммы. Поэтому закрывать брокерские вклады раньше времени не рекомендуется.

Как открыть ИИС

Для открытия счёта надо обратиться к российскому брокеру. Достаточно задать вопрос сотруднику компании на сайте, спросить у него об условиях обслуживания, какие документы понадобятся, можно ли открыть ИИС онлайн или надо идти в офис.

Сейчас большинство брокеров позволяют сделать это через смартфон или сайт – достаточно паспорта, ИНН и СНИЛСа.

Где открыть ИИС

Выбирайте брокеров, у которых надёжная репутация, большой опыт и низкие комиссии. Вот несколько компаний, которые лидируют в сфере брокерских услуг в РФ. Полный рейтинг можно посмотреть на сайте МосБиржи.

Лучшие ИИС такие, где:

  • Предлагают низкие комиссии за сделки.
  • Не берут плату за депозитарий или процент от взносов.
  • Не взимают минимальную ежемесячную плату.
  • Начисляют процент на остаток по счёту.

Как получить налоговый вычет

Главное преимущество ИИС перед обыкновенным брокерским счетом — налоговые льготы двух типов. Разбираемся, как их получить:

  1. Зарегистрироваться на сайте ФНС, если не сделали этого раньше. Через личный кабинет удобно подавать декларации и делать платежи.
  2. Получить неквалифицированную электронную подпись. Заменяет подпись под документами, которая ставится собственноручно.
  3. Подготовить необходимые документы. Понадобятся справка 2-НДФЛ, скан договора обслуживания в Сбербанке и подтверждение зачисления средств на ИИС*.
  4. Заполнить декларацию 3-НДФЛ.
  5. Отправить заявление на налоговый вычет по ИИС.
  6. Дождаться, когда ФНС рассмотрит декларацию и перечислит деньги — это может занять несколько дней.

*Как подтвердить зачисление средств на ИИС Сбербанка? Если вы пополняли инвестсчет наличными, то нужен приходной кассовый ордер. Если перечисляли с банковского счета — платежное поручение. Если деньги пришли на ИИС с другого брокерского счета, то к декларации приложите платежное поручение и отчет брокера.

Что такое ИИС?

Это разновидность брокерского счета со специальным налоговым режимом, который действует для резидентов РФ. ИСС можно открыть с 2015 года, и он набирает обороты популярности. В России открыто свыше 1 млн счетов. Чаще всего ИИС выбирают в качестве замены банковского депозита, когда ставка постоянно снижается.

Необходимо отметить, что на одного человека можно открыть 1 инвестиционный счет. Открывая второй, первый на протяжении месяца нужно закрыть. При этом параллельно с наличием ИСС у одного брокера, можно иметь неограниченное число брокерских счетов в других фирмах. Это не запрещено. Плюс индивидуального инвестиционного счета,  если сравнивать с классическим депозитом у брокера – наличие прав на налоговые вычеты, которые представлены двумя типами.

А или вычет на взнос

В рамках данного вычета можно получить от государства 13% уплаченного НДФЛ до 52 тыс. рублей в год. Для получения максимального объема вычета нужно за календарный год пополнить баланс на 400 тыс. рублей, при этом выплатить НДФЛ на 52 тыс. рублей. Эти деньги не дарятся, а возвращаются, поскольку они были оплачены пользователем государству. Помните, что больше выплаченной суммы НДФЛ за 12 месяцев получить нельзя. Некоторые думают, что достаточно ежегодно пополнять ИСС на 400 тыс. рублей и получать 52 тыс. рублей на халяву. Это не так, если не было пополнения за календарный год, помните, вы не вернете больше, чем уплатили НДФЛ за год.

Преимущество этого вычета – отложенное налогообложение, налог с прибыльных операций будет рассчитываться только после деактивации счета, а не ежегодно как на стандартном счете брокера. И данные средства можно инвестировать. 

Декабрь отличный период открытия счета, поскольку можно успеть пополнить счет до конца года на сумму до 400 тыс. рублей для получения максимального вычета. В начале января подать документы на получение вычета и весной деньги придут на руки.

Чтобы подать документы не требуется посещать офис, нужно перейти на сайт налоговой. Предстоит оформить электронную подпись в ближайшем МФЦ, собираете нужные документы у брокера, загружаете весь пакет на сайт налоговой. Учтите, что этот вариант не позволяет получить налоговую ставку с дивидендов.

Б – вычет на доход

Освобождает от выплаты НДФЛ доход, который получен на финансовых рынках в рамках вашего индивидуального счета. Налог с дивидендов и купонов будет уплачен. Относительно получения такого вычета:

  1. В налоговой нужно взять справку, что по данному ИИС не было получен вычет типа А.
  2. Справка предоставляется брокеру.
  3. В период закрытия счета брокерская организация не взимает НДФЛ при транзакциях в плюс на счете.

Клиент может самостоятельно выбрать тип счета, сделать это можно не сразу. Можно подождать 3 года, отталкиваясь от выплаченной суммы налога, денег на балансе и доходности выбрать наиболее оптимальный вариант.  Как правило, вычет типа А считается самым идеальным, если нет космической доходности. Ждать с выбором больше 3 лет не рекомендуется. Поскольку выбрав схему А, вернуть его совокупно можно за последние три года, что было то сгорает.

Помните, что изменить схему вычета в процессе невозможно. Учтите, что пополнение ИИС допускается на сумму в 1 млн рублей ежегодно.

Насколько это выгодно по сравнению с депозитом в банке, и как это работает

Для примера возьмем ОФЗ (Облигации Федерального Займа), как наиболее надежный инструмент с фиксированными выплатами, для сравнения с депозитом.

Основные вводные
Решили купить ОФЗ 25084 с доходностью 5,28% годовых на 3 года
Доходность облигации в год = (Годовые купоны / Номинал) × 100%
Доходность облигации в год = (26,43*2/1000)*100% = 5,28% годовых
Купонный доход по ним не облагается НДФЛ

PS: если вы не знаете, какие облигации купить — купите просто ОФЗ (сейчас актуально брать «короткие» облигации — на год). Или отдайте деньги в доверительное управление. 

ГодаВзносДоходность за годВычет 1 годИтого:Доходность в %
1 год4000004211205200047312018,28
2 год400000+4731209192215200097122111,23
3 год400000+97122114436215200014956219,07
   Итоговая доходность за 3 года от вложенных 1 200 000 руб24,63
   
   Средняя доходность годовых8,21
*PS: Доходность понижается, так как общее тело инвестиций растет.

Сравним с депозитом, в частных банках сейчас можно найти ставку в 5%.

ГодаВзносДоходность за годДоходность в %
1 год4000004200005
2 год400000+4200008610005
3 год400000+86100013240505
 Итоговая доходность за 3 года от вложенных 1 200 000 руб10,33
 
 Средняя доходность годовых3,44

Плюсы и минусы ИИС

3. Комбинация с вкладом

Закрыв через три года первый ИИС, я кладу 200 000 ₽ на обычный вклад с возможностью частичного снятия, а остальные 139 000 ₽ использую для пополнения вновь открытого ИИС (тип А). На второй год я забираю 100 тысяч с вклада для очередного пополнения ИИС. То же самое делаю на третий год. Таким образом, я использую единожды накопленные 339 000 ₽ для повторного получения налогового вычета.

Можно сразу внести всю сумму на вновь открытый ИИС (тип А). Однако наша жизнь непредсказуема. Если возникнет срочная потребность в деньгах, я не смогу их взять с индивидуального инвестиционного счёта (по его условиям деньги должны быть на счету три года). Конечно, его можно закрыть досрочно. Но в этом случае мне нужно будет вернуть все полученные налоговые льготы. Используя комбинацию с банковским вкладом, я могу в любой момент воспользоваться средствами на его счету.

Популярные вопросы

Дополнительный доход с ИИС – налоговые вычеты и подробные инструкции

Дополнительным доходом от ИИС являются налоговые льготы, предоставляемые государством. Они различаются в зависимости от выбранного вида ИИ счета.

ИИС с вычетом на взносы выбирают в основном инвесторы желающие сохранить накопленное, но с доходом выше депозитного. При чем их ежегодная официальная заработная плата достаточно высока, чтобы делать взнос, с которого можно будет вернуть НДФЛ.

Например: Основная официальная заработная плата инвестора — 900 тыс. руб. Он ежегодно вносит на счет 250 тыс. руб. При нерискованном вложении средств за 3 года он получил доход 120 тыс. руб.

Возврат НДФЛ составит 250 тыс. руб.*0,13*3=97,5 тыс. руб. Для сравнения — при выборе вычета на конечный доход, он составил бы 120 тыс. руб.*0,13=15,6 тыс. руб.

ИИС с вычетом на доходы выбирают два типа инвесторов:

  • официально не работающие, т.е. не платящие взносы в бюджет;
  • понимающие, что конечный доход превысит возврат НДФЛ.

Например: Официальной заработной платы инвестор не имеет, вносит на счет ежегодно по 400 тыс. руб. Согласно своей стратегии заработал за 3 года 280 тыс. руб.

Дополнительный доход с виде неуплаты НДФЛ будет составлять: 280 тыс. руб.*0,13=36,4 тыс. руб. Выбрав же первый вариант налоговых льгот, он не смог бы вернуть ничего, поскольку не является плательщиком налога с доходов за неимением таковых.

Индивидуальный инвестиционный счет – что это такое, и, какими особенностями обладает

Неочевидные «плюсы» ИИС

ИИС и покупка валюты

На ИИС возможна покупка валюты напрямую, по более выгодному курсу, чем в обменнике или банке. Но этот способ требует некоторых знаний, подробные инструкции вы найдёте на нашем сайте (пока рекомендуется продолжить чтение материалов по порядку).

ИИС без вложений

Самая главная особенность Индивидуального Инвестиционного Счёта в том, что его открытие не влечёт никаких обязанностей. Открыв ИИС нам не обязательно перечислять на него деньги!

Даже если в данный момент для вложений нет денег, то открыть ИИС лучше сейчас — это предоставляет в будущем очень много интересных возможностей, таких как получение доходности +23% годовых и выше при безопасности банковского вклада.

Ограничения открытия ИИС в Российской Федерации

  1. Зачисления на счёт доступны только в национальной валюте – в рублях (иностранную валюту, как и ценные бумаги, запрещено вносить);
  2. Средства на счету можно использовать только для инвестирования в инструменты фондового рынка;
  3. На одного человека можно зарегистрировать ИИС всего лишь один раз. Открыть новый можно только при условии закрытия старого счёта. Но вносить максимальную сумму для получения налогового вычета можно ежегодно.
  4. Деньги на счету не застрахованы со стороны государства, как и брокерские классические счета. Вам могут лишь предложить перевести часть денег на депозит, но и он не будет включён в систему страхования вкладов;
  5. Для получения льгот Ваш счет должен функционировать не менее 3 лет;
  6. За один календарный год на ИИС можно внести до 1 млн. руб. и не более. При этом максимальная сумма для налогового вычета — 400 000 руб.
Оцените статью
Рейтинг автора
5
Материал подготовил
Андрей Измаилов
Наш эксперт
Написано статей
116
Добавить комментарий